Отрадный

 

 Музей

ОТЧЕТ о деятельности контрольно-ревизионного комитета городского округа Отрадный Самарской области за 2019 год

 

                                                                                                                                                         УТВЕРЖДЕН

 

         распоряжением   председателя Думы

городского      округа  Отрадный Самарской области

               от   13.05.2020    №     3-р    

                                                                                                       

ОТЧЕТ

о деятельности контрольно-ревизионного комитета  городского округа

Отрадный Самарской области  за 2019 год

 

1. Экспертно-аналитическая деятельность

1.

Наименование мероприятия

Внешняя проверка отчета об исполнении бюджета городского округа Отрадный Самарской области  за 2018 год. 

Основание для выполнения работы

План контрольно – ревизионного комитета на 2019 год.

 

Исполнитель

Руководитель контрольно – ревизионного комитета.

Срок исполнения

Апрель 2019 года.

Результат проведенной работы

Подготовлено заключение контрольно – ревизионного комитета на годовой отчет об исполнении городского бюджета за 2018 год.  

2.

Наименование мероприятия

Анализ проекта бюджета городского округа Отрадный Самарской области на 2020 год и плановый период 2021 – 2022 годов, анализ материалов и расчетов к указанному проекту.

Основание для выполнения работы

План контрольно – ревизионного комитета на 2019 год.

 

Исполнитель

Руководитель контрольно – ревизионного комитета.

Срок исполнения

Ноябрь – декабрь 2019 года.

Результат проведенной работы

1. Ноябрь - подготовлено заключение контрольно – ревизионного комитета на  проект решения бюджета городского округа Отрадный Самарской области на 2020 год и плановый период 2021 – 2022 годов в первом чтении.

2. Декабрь - подготовлено заключение контрольно – ревизионного комитета на  проект решения бюджета городского округа Отрадный Самарской области на 2020 год и плановый период 2021 – 2022 годов во втором чтении.

 

3.

Наименование мероприятия

Экспертиза проектов решений Думы городского округа Отрадный Самарской области                      «О внесении изменений в бюджет городского округа Отрадный на 2019 год и плановый период          2020 – 2021 годы».

Основание для выполнения работы

План контрольно – ревизионного комитета на 2019 год.

 

Исполнитель

Руководитель контрольно – ревизионного комитета.

Срок исполнения

В течение года.

Результат проведенной работы

Подготовлено 11 заключений контрольно – ревизионного комитета.

4.

Наименование мероприятия

Экспертиза проектов муниципальных  программ, 

экспертиза проектов изменений в городские целевые программы.

Основание для выполнения работы

Порядок, утвержденный постановлением Администрации городского округа  от 13.09.2016 № 1373.

Исполнитель

Руководитель контрольно – ревизионного комитета.

Срок исполнения

В течение года.

Результат проведенной работы

Подготовлено  105 заключений контрольно – ревизионного комитета. 

 

5

Наименование мероприятия

Внешняя проверка годовой бюджетной отчетности главных распорядителей бюджетных средств              за 2018 год

Основание для выполнения работы

План контрольно – ревизионного комитета на 2019 год.

 

Исполнитель

Руководитель контрольно – ревизионного комитета.

Срок исполнения

Февраль - март 2019 года.

Результат проведенной работы

Подготовлено 6 заключений контрольно – ревизионного комитета на годовую отчетность главных распорядителей бюджетных средств за  2018 год.  

2. Контрольно-ревизионные мероприятия

 

 1.

Наименование мероприятия

Проверка использования  средств субсидий, выделенных из бюджета городского округа на иные цели за 2018 год.

 

Объект проверки

Муниципальное автономное учреждение «Культурно – досуговый центр «Юность».

Основание для выполнения работы

План контрольно – ревизионного комитета на 2019 год.

Исполнитель

Руководитель и ведущий специалист контрольно – ревизионного комитета.

Выявленные нарушения

 

          1. Выявлены нарушения части 5.1. статьи 3 Федерального закона от 18.07.2011  № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц», а именно учреждением отдельные договора заключались до размещения в  единой информационной системе изменений в план о закупках, товарах, работ, услуг; 

          2.  Выявлены нарушения пункта 5 статьи 4 Федерального закона № 223-ФЗ, а также нарушение пункта 1.4.3. Положения о закупке товаров, работ, услуг Муниципального автономного учреждения «Культурно – досуговый центр «Юность», а именно учреждением   при осуществлении   отдельных закупок  не размещалась  информация в ЕИС о закупке, в том числе извещение о закупке, документация о закупке, проект договора;

          3. В нарушение пункта 2 статьи 4.1. Федерального закона № 223-ФЗ учреждением не вносились в течение трех рабочих дней со дня заключения договора информация и документы в реестр договоров.

          4. В нарушение пункта 15 статьи 3.2 Федерального закона № 223-ФЗ учреждением отдельные договора  заключались до подписания протокола  и размещения протокола в единой информационной системе;

          5. В нарушение пункта  1 части 1 статьи  419 и пункта  2 статьи  420 Налогового кодекса Российской Федерации учреждением осуществлялось  уменьшение на страховые выплаты оплаты по договору возмездного оказания услуг.

 

Меры, принятые КРК

          Внесено представление контрольно – ревизионного комитета директору МАУ  «Культурно – досуговый центр «Юность»  (от 06.05.2019  № 136/07-03) с предложениями:

          1. Устранить выявленные нарушения Федерального закона № 223-ФЗ;

          2. Организовать внутренний контроль  по Федеральному закону № 223-ФЗ;

          3. Принять меры по недопущению выявленных нарушений;

          4. Принять меры дисциплинарного взыскания к работникам, допустившим данные нарушения.

 

          Направлено письмо руководителю Управления Федеральной антимонопольной службы по Самарской области от 16.04.2019 № 903 с предложениями о рассмотрении результатов проверки по не соблюдению антимонопольного законодательства  и  привлечению  к  административной ответственности.

Результат проведенной работы

 

          В соответствии с  письмом директора МАУ «Культурно – досуговый центр «Юность» от 26.06.2019 № 23/1  приняты следующие меры:

          1. Устранены нарушения. Федерального закона № 223-ФЗ внесены информация и документы в единую информационную систему;

          2. На основании представления об устранении нарушений законодательства о закупках товаров, работ, услуг главному бухгалтеру МАУ «Культурно – досуговый центр «Юность» вынесено предупреждение.

          Управлением Федеральной антимонопольной службы по Самарской области возбуждено дело об административном правонарушении и проведении административного расследования в отношении главного бухгалтера МАУ «Культурно – досуговый центр «Юность»  № 063/04/7.32.3-218/2019 от 07.06.2019.

          В соответствии с постановлением о наложении штрафа Управления Федеральной антимонопольной службы по Самарской области  главный бухгалтер МАУ «Культурно – досуговый центр «Юность»   признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного                  частью  4 статьи 7.32.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

          Главному бухгалтеру МАУ «Культурно – досуговый центр «Юность»   в соответствии  с частью 4 статьи 7.32.3 КоАП РФ наложен административный штраф в размере 2,0 тыс. рублей, в связи с несвоевременным размещением информации в единой информационной системе.

Меры дисциплинарного взыскания к работникам, допустившим выявленные нарушения

          Главный бухгалтер  МАУ «Культурно – досуговый центр «Юность»  привлечен к дисциплинарной ответственности: приказом директора МАУ «Культурно – досуговый центр «Юность»    от 25.05.2019     № 11 л/с  объявлено замечание.

2.

Наименование мероприятия

Проверка целевого и правомерного использования средств, выделенных из бюджета в 2018 году на муниципальную программу «Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций и объединений, благотворительной деятельности, добровольчества в городском округе Отрадный Самарской области».

Объект проверки

Муниципальное казенное учреждение «Дом общественных организаций» городского округа Отрадный.

Основание для выполнения работы

План контрольно – ревизионного комитета на 2019 год.

Исполнитель

Руководитель и ведущий специалист контрольно – ревизионного комитета.

Выявленные нарушения

 

          1. Выявлены нарушения постановления Администрации городского округа от 13.09.2016  № 1373 «Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ  городского округа Отрадный Самарской области, утвержденного постановлением», а именно отдельные проекты изменений в муниципальную программу «Поддержка социально-ориентированных некоммерческих организаций  и объединений, благотворительной деятельности и добровольчества в городском округе  Отрадный Самарской области на 2016 – 2018 годы», утвержденную постановлением Администрации от 25.08.2015  № 1341,  не проходили экспертизу  контрольно – ревизионного комитета;

          2. Выявлены нарушения постановления Администрации городского округа Отрадный от 15.02.2018 № 154 «Об  утверждении Положения о городском конкурсе  социальных  проектов  и идей «Отрадный - территория развития»;

          3. Выявлены нарушения постановления  Администрации городского округа Отрадный от 04.09.2018 № 1064  «Об утверждении «Положения о дополнительном  городском конкурсе  социальных  проектов  и идей «Отрадный - территория развития»;

          4. Выявлены нарушения постановления Администрации городского округа Отрадный от 23.05.2013№ 711 «Об утверждении Положения о поощрении членов общественных организаций городского округа Отрадный за вклад в развитие гражданского общества». Неправомерно награждены подарочными наборами члены общественных организаций на общую сумму 44,0 тыс. рублей.

 

Меры, принятые КРК

          Внесено представление контрольно – ревизионного комитета директору МКУ  «Дом общественных организаций»  (от 14.06.2019  № 176/07-03) с предложениями:

          1. Устранить выявленные нарушения;

          2. Организовать внутренний контроль;

          3. Принять меры дисциплинарного взыскания к работникам учреждения, допустившим  выявленные нарушения.

 

          Направлено письмо и.о. Главы городского округа Отрадный Самарской области от 14.06.2019         № 177/07-03 с предложением принять меры дисциплинарного взыскания к руководителю учреждения.

 

Результат проведенной работы

 

          В соответствии с  письмами директора МКУ «Дом общественных организаций» от 08.07.2019          № 252, от 23.07.2019 № 261, от 15.11.2019 № 275  приняты следующие меры:

          1. Устранены нарушения  постановления Администрации городского округа Отрадный от 15.02.2018 № 154 «Об  утверждении Положения о городском конкурсе  социальных  проектов  и идей «Отрадный - территория развития».  Внесены изменения в данное Положение постановлением Администрации городского округа Отрадный Самарской области от 22.07.2019 № 935 «О внесении изменений в Положение о городском конкурсе социальных проектов и идей «Отрадный – территория развития» в 2019 году»;

          2. Устранены нарушения  постановления Администрации городского округа Отрадный от 23.05.2013№ 711 «Об утверждении Положения о поощрении членов общественных организаций городского округа Отрадный за вклад в развитие гражданского общества». Постановлением Администрации городского округа Отрадный Самарской области от 14.11.2019 № 1512 утверждено новое Положение о поощрении членов общественных организаций городского округа Отрадный за вклад в развитие гражданского общества.

 

Меры дисциплинарного взыскания к работникам, допустившим выявленные нарушения

          Директор МКУ «Дом общественных организаций»  привлечен к дисциплинарной ответственности: распоряжением  Администрации городского округа Отрадный от 21.06.2019 № 26  объявлено замечание.

 

3.

Наименование мероприятия

Проверка обоснованности и правильности расчетов по оплате труда за 2018 год (исполнение  Указа Президента Российской Федерации от 07.05.2012 № 597 «О мероприятиях по реализации государственной социальной политики»).

Объект проверки

Муниципальное бюджетное  учреждение культуры «Централизованная библиотечная система».

Основание для выполнения работы

План контрольно – ревизионного комитета на 2019 год.

Исполнитель

Руководитель и ведущий специалист контрольно – ревизионного комитета.

Выявленные нарушения

 

          1. Выявлены нарушения постановления Администрации городского округа Отрадный Самарской области от 02.09.2015 № 1424 «Об утверждении Порядка  проведения оценки эффективности деятельности учреждений по предоставлению муниципальных услуг, качества услуг, финансового менеджмента, и стимулирования муниципальных учреждений в повышении эффективности деятельности по оказанию муниципальных услуг, качества услуг и финансового менеджмента»;

          2.  Выявлены нарушения Трудового кодекса Российской Федерации  в 2 трудовых договорах работников МБУК «Централизованная библиотечная система»;

          3. Выявлены нарушения  постановления Администрации от 11.12.2018 № 1668 «Об увеличении должностных окладов работников муниципальных учреждений в  5 трудовых договорах работников МБУК «Централизованная библиотечная система»;

          4. Выявлены нарушения  постановления Администрации городского округа Отрадный Самарской области от 22.05.2013   № 698  «Об утверждении Положения об оплате труда работников муниципальных учреждений культуры городского округа Отрадный Самарской области» в 4 трудовых договорах  работников МБУК «Централизованная библиотечная система».

Меры, принятые КРК

          Внесено представление контрольно – ревизионного комитета директору МБУК  «Централизованная библиотечная система»  (от 29.07.2019  № 1910) с предложениями:

          1. Устранить выявленные нарушения Порядка  проведения оценки эффективности деятельности учреждений по предоставлению муниципальных услуг, качества услуг, финансового менеджмента, и стимулирования муниципальных учреждений в повышении эффективности деятельности по оказанию муниципальных услуг, качества услуг и финансового менеджмента, утвержденного  постановлением Администрации городского округа Отрадный Самарской области от 02.09.2015 № 1424;

          2. Устранить, вываленные нарушения в трудовых договорах; 

          3. Принять меры по недопущению выявленных нарушений;

          4. Принять меры дисциплинарного взыскания к работникам, допустившим данные нарушения.

Результат проведенной работы

 

          В соответствии с  письмом директора МБУК «Централизованная библиотечная система» от 29.07.2019     № 38  приняты следующие меры:

          1. Устранены нарушения  Порядка  проведения оценки эффективности деятельности учреждений по предоставлению муниципальных услуг, качества услуг, финансового менеджмента, и стимулирования муниципальных учреждений в повышении эффективности деятельности по оказанию муниципальных услуг, качества услуг и финансового менеджмента, утвержденного  постановлением Администрации городского округа Отрадный Самарской области от 02.09.2015 № 1424. Внесены изменения в Показатели оценки качества и эффективности работников МБУК «Централизованная библиотечная система» (приказ от 08.07.2019 № 29);

          2. Устранены нарушения в трудовых договорах.

 

4.

Наименование мероприятия

Проверка обоснованности и правильности расчетов по оплате труда за 2018 год (исполнение  Указа Президента Российской Федерации от 07.05.2012 № 597 «О мероприятиях по реализации государственной социальной политики»).

Объект проверки

Муниципальное бюджетное учреждение дополнительного образования  «Детская художественная школа» городского округа Отрадный.

Основание для выполнения работы

План контрольно – ревизионного комитета на 2019 год.

Исполнитель

Руководитель и ведущий специалист контрольно – ревизионного комитета.

 

Выявленные нарушения

 

          1. Выявлены нарушения постановления Администрации городского округа Отрадный Самарской области от 02.09.2015 № 1424 «Об утверждении Порядка  проведения оценки эффективности деятельности учреждений по предоставлению муниципальных услуг, качества услуг, финансового менеджмента, и стимулирования муниципальных учреждений в повышении эффективности деятельности по оказанию муниципальных услуг, качества услуг и финансового менеджмента»;

          2. В нарушение Положения об оплате труда работников муниципальных бюджетных образовательных учреждений дополнительного образования детей городского округа Отрадный Самарской области, утвержденного постановлением Администрации городского округа Отрадный Самарской области от 31.12.2013    № 1964, неправомерно выплачена премия на общую сумму 25,0 тыс. рублей;

          3. Выявлены нарушения по оплате труда по 3 трудовым договорам работников МБУ ДО «Детская художественная школа».

 

 

Меры, принятые КРК

          Внесено представление контрольно – ревизионного комитета директору МБУ ДО  «Детская художественная школа»   (от 24.12.2019  № 3106) с предложениями:

          1. Устранить выявленные нарушения Порядка  проведения оценки эффективности деятельности учреждений по предоставлению муниципальных услуг, качества услуг, финансового менеджмента, и стимулирования муниципальных учреждений в повышении эффективности деятельности по оказанию муниципальных услуг, качества услуг и финансового менеджмента, утвержденного  постановлением Администрации городского округа Отрадный Самарской области от 02.09.2015 № 1424;

          2. Устранить, выявленные нарушения в трудовых договорах;

          3. Принять меры по недопущению выявленных нарушений;

          4. Вернуть в бюджет неправомерно  начисленную за счет средств муниципального задания стимулирующую выплату в размере 25,0 тыс. рублей;

          5. Принять меры дисциплинарного взыскания к работникам, допустившим данные нарушения.

Результат проведенной работы

 

          В соответствии с  письмом директора МБУ ДО  «Детская художественная школа»  от 24.01.2020     № 3  приняты следующие меры:

          1. Устранены нарушения  Порядка  проведения оценки эффективности деятельности учреждений по предоставлению муниципальных услуг, качества услуг, финансового менеджмента, и стимулирования муниципальных учреждений в повышении эффективности деятельности по оказанию муниципальных услуг, качества услуг и финансового менеджмента, утвержденного  постановлением Администрации городского округа Отрадный Самарской области от 02.09.2015 № 1424. Внесены изменения в Показатели  эффективности деятельности работников МБУ ДО «Детская художественная школа»   (приказ от 16.12.2019 № б/н);

          2. Устранены нарушения в трудовых договорах;

          3. Возвращена в бюджет городского округа Отрадный Самарской области неправомерная сумма бюджетных средств в размере 25,0 тыс. рублей (платежное поручение от 24.01.2020 № 5). 

Меры дисциплинарного взыскания к работникам, допустившим выявленные нарушения

Секретарь  МБУ ДО   «Детская художественная школа» привлечен к дисциплинарной ответственности: приказом директора МБУ ДО «Детская художественная школа»     от 20.01.2020   № 1   объявлено замечание.

5.

Наименование мероприятия

Проверка обоснованности и правильности расчетов по оплате труда за 2018 год (исполнение  Указа Президента Российской Федерации от 07.05.2012 № 597 «О мероприятиях по реализации государственной социальной политики»).

Объект проверки

Муниципальное бюджетное учреждение дополнительного образования «Детская школа искусств» городского округа Отрадный.

Основание для выполнения работы

План контрольно – ревизионного комитета на 2019 год.

Исполнитель

Руководитель и ведущий специалист контрольно – ревизионного комитета.

Выявленные нарушения

 

          1. Выявлены нарушения Приказа  Министерства образования и науки Российской Федерации          от 22.12.2014 N 1601 «О продолжительности рабочего времени (нормах часов педагогической работы за ставку заработной платы) педагогических работников и о порядке определения учебной нагрузки педагогических работников, оговариваемой в трудовом договоре»;

          2. Выявлены нарушения постановления Администрации городского округа Отрадный Самарской области от 02.09.2015 № 1424 «Об утверждении Порядка  проведения оценки эффективности деятельности учреждений по предоставлению муниципальных услуг, качества услуг, финансового менеджмента, и стимулирования муниципальных учреждений в повышении эффективности деятельности по оказанию муниципальных услуг, качества услуг и финансового менеджмента»;

          3. Выявлены нарушения постановления Администрации городского округа Отрадный Самарской области от 31.12.2013  № 1964 «Об утверждении Положения об оплате труда работников муниципальных бюджетных образовательных  учреждений дополнительного образования детей городского округа Отрадный Самарской области». Неправомерно начислена стимулирующая выплата  в размере 6,9 тыс. рублей;

          4. Выявлены нарушения  постановления Администрации городского округа Отрадный Самарской области от 31.12.2013  № 1964 «Об утверждении Положения об оплате труда работников муниципальных бюджетных образовательных  учреждений дополнительного образования детей городского округа Отрадный Самарской области» в 7 трудовых договорах  работников МБУ ДО «Детская школа искусств»;

          5. Выявлены нарушения Трудового кодекса Российской Федерации  в 6 трудовых договорах  работников МБУ ДО «Детская школа искусств»;

          6. Выявлены нарушения по оплате труда по 14 трудовым договорам работников МБУ ДО «Детская школа искусств»;

          7. Выявлены нарушения Трудового кодекса Российской Федерации и Положения об оплате труда работников муниципальных бюджетных образовательных  учреждений дополнительного образования детей городского округа Отрадный Самарской области, утвержденное  постановлением Администрации городского округа Отрадный Самарской области от 31.12.2013  № 1964 при оплате труда сторожам  МБУ ДО «Детская школа искусств». Неправомерно  начислена доплата за сверхурочную работу сторожам в размере 11, 2 тыс.  рублей;

          8. Выявлены нарушения Приказа Минфина России от 30.03.2015 N 52н «Об  утверждении форм первичных учетных документов и регистров бухгалтерского учета, применяемых органами государственной власти (государственными органами), органами местного самоуправления, органами управления государственными внебюджетными фондами, государственными (муниципальными) учреждениями, и Методических указаний по их применению».

Меры, принятые КРК

          Внесено представление контрольно – ревизионного комитета директору МБУ ДО  «Детская  школа искусств»   (от 18.03.2020  № 63/07-03) с предложениями:

          1.  Устранить нарушения Постановления Администрации городского округа Отрадный Самарской области от 02.09.2015 № 1424;

          2. Устранить нарушения Положения об оплате труда работников муниципальных бюджетных образовательных  учреждений дополнительного образования детей городского округа Отрадный Самарской области, утвержденное постановлением Администрации городского округа Отрадный Самарской области от 31.12.2013   № 1964;

          3. Устранить нарушения,  выявленные в ходе проверки  трудовых договоров;

          4. Устранить нарушения,  выявленные в ходе проверки начисления оплаты труда по сторожам;

          5. Устранить нарушения       Приказа Минфина России от 30.03.2015 N 52н;

          6.  Вернуть в бюджет неправомерно начисленную стимулирующую выплату  в размере 6,9 тыс. рублей;

          7. Вернуть в бюджет неправомерно  начисленную доплату за сверхурочную работу сторожам в размере 11, 2 тыс.  рублей;

          8. Принять меры дисциплинарного взыскания к работникам учреждения, допустившим  выявленные нарушения.

 

          Направлено письмо руководителю Управления по социальной политике городского округа Отрадный Самарской области от 18.03.2020 № 62/07-03 с предложениями:

          1.  Привести  в соответствие пункт 2.2. Положение об оплате труда работников муниципальных бюджетных образовательных  учреждений дополнительного образования детей городского округа Отрадный Самарской области, утвержденное постановлением Администрации городского округа Отрадный Самарской области от 31.12.2013       № 1964,  с  Приказом  Министерства образования и науки России от 22.12.2014 N 1601 «О продолжительности рабочего времени (нормах часов педагогической работы за ставку заработной платы) педагогических работников и о порядке определения учебной нагрузки педагогических работников, оговариваемой в трудовом договоре»;

          2. Осуществить контроль по устранению выявленных нарушений;

          3. Принять меры дисциплинарного взыскания к работникам Управления по социальной политике, допустившим  выявленные нарушения.

 

Результат проведенной работы

          В соответствии с  письмом директора МБУ ДО  «Детская школа искусств»  от 10.04.2020                 № 52  приняты следующие меры:

          1. Разработано Положение о показателях эффективности по всем должностям сотрудников МБУ ДО  «Детская школа искусств»;

          2. По факту нарушения постановления Администрации городского округа Отрадный Самарской области от 31.12.2013  № 1964 «Об утверждении Положения об оплате труда работников муниципальных бюджетных образовательных  учреждений дополнительного образования детей городского округа Отрадный Самарской области» учреждением подготовлены предложения о внесении изменений для рассмотрения и утверждения Администрации городского округа Отрадный Самарской области;

          3. Устранены нарушения в трудовых договорах сотрудников МБУ ДО  «Детская школа искусств»;

          4. Устранены нарушения Трудового кодекса Российской Федерации и Положения об оплате труда № 1964  в начислении оплаты труда сторожей;

          5. Введен унифицированный табель учета рабочего времени основного персонала МБУ ДО  «Детская школа искусств» с 01.04.2020 года  (платежное поручение от 15.04.2020 № 169);

          6. Возвращена в бюджет городского округа Отрадный Самарской области неправомерно начисленная сумма стимулирующей выплаты  в размере 6,9 тыс. рублей;

          7. Возвращена в бюджет городского округа Отрадный Самарской области неправомерно  начисленная доплата за сверхурочную работу сторожам в размере 11, 2 тыс.  рублей (платежное поручение от 15.04.2020 № 169). 

 

          Согласно  письму заместителя Главы городского округа - руководителя Управления по социальной политике Администрации городского округа Отрадный от 06.05.2020 № 74/14  в настоящее время готовятся изменения пункта 2.2. Положения об оплате труда работников муниципальных бюджетных образовательных  учреждений дополнительного образования детей городского округа Отрадный Самарской области», утвержденного постановлением Администрации городского округа Отрадный Самарской области от 31.12.2013  № 1964, в соответствии с  Приказом  Министерства образования и науки Российской Федерации  от 22.12.2014 N 1601 «О продолжительности рабочего времени (нормах часов педагогической работы за ставку заработной платы) педагогических работников».

 

Меры дисциплинарного взыскания к работникам, допустившим выявленные нарушения

          Заместитель директора по административно – хозяйственной работе, специалист по кадрам и бухгалтер  МБУ ДО   «Детская школа искусств» привлечены к дисциплинарной ответственности: приказом директора МБУ ДО «Детская  школа искусств»    от 23.03.2020   № 26-л/с   объявлены замечания.

 

Наименование мероприятия

Проверка законности, эффективности и целевого использования бюджетных средств, выделенных в 2018 году.

 

Объект проверки

Муниципальное казенное учреждение «Дом общественных организаций».

 

Основание для выполнения работы

План контрольно – ревизионного комитета на 2019 год.

Исполнитель

Руководитель и ведущий специалист контрольно – ревизионного комитета.

Выявленные нарушения

 

          1. Выявлены нарушения  Федерального закона от 21.07.1997  № 122-ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним»;

          2.  Выявлены нарушения  договора  «О передаче муниципального имущества в оперативное управление Муниципальному казенному учреждению «Дом общественных организаций» городского округа Отрадный Самарской области» от 23.10.2012;

          3. Выявлены нарушения приказа Министерства транспорта Российской Федерации от 18.09.2008    № 152 «Об утверждении обязательных реквизитов и порядка заполнения путевых листов»;

          4.  Выявлены нарушения постановления Госкомстата от 28.11.1997  № 78 «Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету работы строительных машин и механизмов, работ в автомобильном транспорте»;

          5. Выявлены нарушения  постановления Администрации городского округа Отрадный Самарской области от  07.09.2012    № 1279  «Об  утверждении Положения об установлении системы оплаты труда работников муниципального казенного учреждения «Дом общественных организаций» городского округа Отрадный Самарской области». Неправомерно начислена стимулирующая выплата  в размере 12,0 тыс. рублей. Неправомерно начислена компенсационная выплата 6 работникам МКУ «Дом общественных организаций» на общую сумму 98,6 тыс. рублей;

          6. Выявлены нарушения  постановления Администрации городского округа Отрадный Самарской области от    07.09.2012    № 1279  «Об  утверждении Положения об установлении системы оплаты труда работников муниципального казенного учреждения «Дом общественных организаций» городского округа Отрадный Самарской области» в 7 трудовых договорах  работников МКУ Дом общественных организаций».

Меры, принятые КРК

          Внесено представление контрольно – ревизионного комитета директору МКУ  «Дом общественных организаций»   (от 08.04.2020  № 81/07-03) с предложениями:

          1. Устранить нарушения Федерального закона от 21.07.1997  № 122-ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним»;

          2. Устранить нарушения договора  «О передаче муниципального имущества в оперативное управление Муниципальному казенному учреждению «Дом общественных организаций» городского округа Отрадный Самарской области» от 23.10.2012;

          3. Устранить нарушения приказа Министерства транспорта Российской Федерации от 18.09.2008 № 152 «Об утверждении обязательных реквизитов и порядка заполнения путевых листов»;

          4. Устранить нарушения  Постановления Госкомстата от 28.11.1997  № 78 «Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету работы строительных машин и механизмов, работ в автомобильном транспорте»;

          5.  Принять  внутренние локальные акты (приказы)  об утверждении норм списания ГСМ;

          6. Устранить  нарушения Положения об установлении системы оплаты труда работников муниципального казенного учреждения «Дом общественных организаций» городского округа Отрадный Самарской области, утвержденным постановлением Администрации городского округа Отрадный Самарской области от  07.09.2012  № 1279;

          7. Вернуть в бюджет неправомерно выплаченные стимулирующие выплаты в размере 12, 0 тыс. рублей;

          9. Вернуть в бюджет неправомерно выплаченные компенсационные  выплаты в размере 98, 6 тыс. рублей;

          10. Устранить нарушение, выявленные в ходе проверки трудовых договоров;

          11. Принять меры дисциплинарного взыскания к работникам учреждения, допустившим  выявленные нарушения.

Результат проведенной работы

          В соответствии с  письмом директора МКУ  «Дом общественных организаций»  от 24.04.2020                 № 1  приняты следующие меры:

          1. В связи с установлением не рабочих дней по карантину в апреле 2020 года, государственная регистрация прав на недвижимое имущество и сделок с ним будет произведено после окончания режима особых ограничительных мер;

          2. Путевые листы с апреля 2020 года приведены в соответствие с приказом Министерства транспорта Российской Федерации от 18.09.2008 № 152 «Об утверждении обязательных реквизитов и порядка заполнения путевых листов»;

          3. Разработан приказ директора об утверждении норм списания ГСМ от 29.04.2020 № 5;

          4. Разработано и отправлено на рассмотрение Главе Администрации городского округа Отрадный Самарской области «Положение об установлении системы оплаты труда работников МКУ «ДОО» городского округа Отрадный Самарской области»;

          5. Возврат в бюджет неправомерно выплаченных стимулирующих и компенсационных выплат не представляется возможным, так как МКУ «ДОО» является казенным учреждением и не имеет доходов от предпринимательской деятельности.

         

 

7.

Наименование мероприятия

Проверка  законности расходования средств,  выделенных в ходе исполнения  контрактов на  выполнение работ по объекту «Эксплуатация (включая техническое обслуживание и текущий ремонт) сетей газораспределения и газопотребления  объектов газового хозяйства МАУ «Центр материально – технического обеспечения образовательных и муниципальных учреждений социальной сферы г. о. Отрадный Самарской области».

 

 

Основание для выполнения работы

Письма начальника подполковника полиции отдела МВД России по городу Отрадному от 23.09.2019 № 74/8444, от 23.09.2019 № 74/8445, от 25.09.2019 № 74/.

 

Исполнитель

Руководитель контрольно – ревизионного комитета.

 

Выявленные нарушения

          В ходе проверки расходования средств,  выделенных в ходе исполнения  контрактов на  выполнение работ по объекту «Эксплуатация (включая техническое обслуживание и текущий ремонт) сетей газораспределения и газопотребления  объектов газового хозяйства  незаконного  расходования бюджетных средств не установлено.

 

 

 

3. Организационно – методические мероприятия

 

1.

Наименование мероприятия

Подготовка отчета о деятельности контрольно – ревизионного комитета городского округа Отрадный Самарской области за 2018 год.

 

Основание для выполнения работы

Пункт 2.1.12. Положения о контрольно-ревизионном комитете  городского округа.

Исполнитель

Руководитель, ведущий специалист контрольно – ревизионного комитета.

Срок исполнения

Апрель  2019 года.

2.

Наименование мероприятия

Участие в заседаниях Думы городского округа, постоянных комитетов и комиссий.

Основание для выполнения работы

Пункт 2.2.5. Положения о контрольно-ревизионном комитете  городского округа.

 

Исполнитель

Руководитель контрольно – ревизионного комитета.

Срок исполнения

В течение года.

3.

Наименование мероприятия

Консультационная работа по обращениям муниципальных учреждений.

Основание для выполнения работы

Пункт 2.1.14. Положения о контрольно-ревизионном комитете  городского округа.

Исполнитель

Руководитель контрольно – ревизионного комитета.

Срок исполнения

В течение года.

4.

Наименование мероприятия

Обеспечение доступа к информации о деятельности контрольно-ревизионного комитета.

Основание для выполнения работы

Пункт 2.1.13. Положения о контрольно-ревизионном комитете  городского округа.

 

Исполнитель

Руководитель контрольно – ревизионного комитета.

Срок исполнения

В течение года.

Результат проведенной работы

Информация о экспертно-аналитической деятельности опубликована на официальном сайте  городского округа Отрадный.

 

 

Руководитель

контрольно – ревизионного комитета                                                                                                                       Ю.В. Рыжова

 

8 июля 2020 г.